Налог с продажи автомобиля более и менее 3-х лет в собственности

Любой, кто получает доход от продажи недвижимости, обязан платить подоходный налог. Автомобиль принадлежит зарегистрированной собственности, т.е налоговая инспекция точно знает (или скоро узнает) о факте продажи железного коня. В этой статье мы увидим, как в 2020 году законно не платить подоходный налог с населения или делать это как минимум. А еще мы узнаем, в каком случае можно «получить деньги» и задолжать бюджету огромные суммы.

Налог на продажу авто со сроком владения более или менее 3 лет

Существует шесть вариантов решения вопроса об уплате налогов при продаже автомобиля в 2018 году:

  • вариант 1: автомобиль в собственности менее 3-х лет;
  • 2 вариант — сумма продажи менее 250 тысяч рублей;
  • вариант 3 — сделка стала для вас убыточной;
  • вариант 4: вроде бы «плюс», но платить не будем;
  • вариант 5 — «нам платят» или мы потеряли договор купли-продажи;
  • вариант 6. Мы платим только обычный налог на прибыль с продаж.
  • Говоря о которых! Налог на доходы физических лиц регулируется главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

    Вариант №1 — машина в собственности менее 3 лет

    Рассмотрим первый вариант: вы владеете автомобилем более трех лет. В этом случае вы ничего не должны стране, ни платить, ни посещать государственные учреждения.

    Неважно, купили ли вы машину за 100000 рублей, а вы продали ее за 900000 рублей, за миллион и так далее

    С момента государственной регистрации автомобиля переходят три года. Поэтому проверяйте дату в ПТС перед продажей.

    Вариант №2 — цена продажи ниже 250 000 рублей

    В этом варианте вам нужно будет пойти в налоговую (или сделать это на сайте госуслуг), оформить декларацию по форме 3-НДФЛ, но деньги государству платить не придется.

    Государство установило необлагаемую налогом сумму сделки — 250 000 рублей. Если ваш автомобиль был продан на сумму не более 250 000 рублей, вам просто нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и ни о чем не беспокоиться.

    Подробные инструкции по заполнению и образцы всех деклараций можно запросить в налоговой инспекции по месту жительства или заполнить и подать на сайте Госуслуг.

    Вариант №3 — сделка убыточна

    Если вы сохранили документы о покупке автомобиля и цена покупки выше, чем цена продажи.

    Например: вы купили машину за 600 000 рублей и продали за 550 000 рублей, вы потеряли 50 000 рублей.

    В этом случае к декларации должны быть приложены первый договор купли-продажи и второй договор купли-продажи. Если вы в затруднении, вы не будете облагаться налогом.

    На самом деле так бывает почти всегда: мы продаем машину по более низкой цене, чем купили. Однако не все знают, что эту процедуру нужно «показать» налоговому инспектору.

    Вариант №4 — кажется, что надо платить, но нет!

    Рассмотрим пример: вы купили машину за 300000 рублей и вложили в нее еще 100000 рублей. Вы сохранили все квитанции со складов сервиса и запчастей, то есть можете задокументировать сумму расходов.

    Расходы на владение составили 400000 рублей, а через 2 года вы продали машину за 375000 рублей. Налоговым органам может показаться, что вы получили доход в 75 тысяч рублей, но на самом деле наш убыток составил 25 тысяч рублей.

    Если для собственника в данном случае значительная сумма в 9750 рублей (13% от прибыли 75 000), то ему просто необходимо посетить «родную ФНС», заполнить 3-НДФЛ и приложить документы, подтверждающие оплату работ и материалов для этой машины.

    Убедитесь, что вы храните все квитанции, заказы на выполнение работ, квитанции, записи, связанные с ремонтом и улучшением вашего автомобиля. Возможно, это значительно сократит уплату налогов в будущем.

    Вариант №5 — «попадаем на деньги» или потеряли договор о покупке

    Рассмотренные выше случаи подразумевают, что у вас в руках договор купли-продажи вашего железного друга. Но если вдруг контракт был утерян и нет возможности восстановить его, вы легко можете получить огромное количество гонораров.

    Если невозможно документально подтвердить сумму покупки, разница между ценой покупки и продажи считается общей стоимостью продажи автомобиля (кроме 250 тысяч — это налоговый вычет, подробнее об этом сразу). В этом случае не имеет значения, получили вы реальную прибыль от продажи или нет.

    Например: вы купили машину за 1,1 млн рублей и через год владения продали за 1 млн рублей. Если у вас нет подтверждающих документов, вы платите 13% от общей суммы продажи:
    (1 млн — 250 тыс. Налоговых вычетов) * 13% = 97,5 тыс. Руб.
    При этом, если бы у вас был документ о покупке, вы бы заплатили всего 13 тысяч рублей:
    (1’100’000 — 1’000’000) * 13% = 13’000 руб.

    Но не расстраивайтесь раньше времени! Решить проблему с документами теоретически возможно — попробуйте посетить регистрационный пункт, где вы зарегистрировали транспортное средство, или юридическую компанию, которая помогала составить договор.

    Вариант №6 — платим НДФЛ, деваться некуда

    Подведем итог, в каких случаях мы должны платить налоги:

    1. Наша машина дороже на 250 000 рублей.
    2. в собственности менее 3-х лет.
    3. Вы получили прибыль: сумма продажи дороже, чем первоначальная сумма покупки и документально подтвержденная сумма инвестиций в автомобиль.

    Также в этом видео вы можете подробно узнать все возможные случаи уплаты налогов:

    Как рассчитывается налог с продажи авто

    В приведенных выше примерах мы рассмотрели несколько примеров расчета, но на всякий случай приведем общую формулу расчета НДФЛ:

  • Сумма налога = (Сумма продаж — Расходы на покупку — Расходы на техническое обслуживание автомобиля) * 13%
  • Пример: продаем машину за 3 млн руб. Машину купили за 1 миллион рублей, вложили в нее 200 тысяч рублей. Подменяем исходные данные и получаем:
    НДФЛ = (3 000 000 — 1 000 000 — 200 000) * 13% = 234 000 рублей

    Что такое налоговый вычет и когда его выгодно использовать

    Согласно пп 1 п.2 ст. 220 Налогового кодекса РФ у продавца есть льготы — налоговый вычет, который иногда может помочь в случае утери документов на покупку автомобиля и недорогого транспортного средства.

    Налоговый вычет представляет собой право на вычет 250 тыс. Руб. Из дохода за календарный год. Сумма 250 тысяч может быть использована в разных транзакциях. Например, разделите вычеты 125 тыс. На две транзакции.

    Важный нюанс!
    При использовании вычета по закону продавец «отказывается» учитывать расходы на покупку и обслуживание автомобиля.

    Рассмотрим два примера, в которых использование удержания полезно:

    Документы на покупку машины утеряны

    А. Кузнецов продает свой двухлетний автомобиль Kia Sportage за 1 миллион рублей, но потерял все документы о покупке. Рассмотрим случаи продажи с вычетом и без:
    Сумма налога минус = (1000000 — 250 000) * 13% = 97 500 руб
    Сумма без вычетов = 1000000 * 13% = 130000 руб

    Автомобиль недорогой

    Павлов А.Б купил автомобиль Kia Rio в 2016 году за 230 тысяч рублей. В 2018 году Павлов решил продать свою машину за 270 тысяч рублей. Рассмотрим случаи продажи с вычетом и без:
    Сумма удержанного налога = (270 000 — 250 000) * 13% = 2600 руб
    Сумма без вычетов = (270 000 — 230 000) * 13% = 5200 руб

    Как видно из приведенных примеров, это преимущество вполне реально, но в этом случае вам нужно будет посетить налоговую инспекцию и подать заявление на вычет и декларацию 3-НДФЛ (или сделать это онлайн).

    Будете делать вычет? Нужна 3-НДФЛ

    Во многих примерах выше мы упоминали заявление 3-НДФЛ — это один из основных отчетных документов для людей. Составить этот документ совсем несложно.

    Налог на продажу авто со сроком владения более или менее 3 лет

    Есть много программ и видео, которые могут вам помочь. Также 3-НДФЛ можно отправить через Интернет с помощью сайта госуслуг — об этом в видео:

    Когда платить НДФЛ?

    Напоследок разберем сроки уплаты налога и сдачи 3-НДФЛ (ст. 220 НК РФ):

    Налог необходимо уплатить до 15 июля года, следующего за продажей.

    декларацию 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля года, следующего за продажей.

    Пример: Иванов А.А продал машину 15 мая 2018 г. В результате Иванов должен уплатить налог до 15 июля 2020 г и сдать 3-НДФЛ до 30 апреля 2019 г.

    Все, успех в продаже!

    Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Суды, споры, разбор вопросов и ответов от юристов
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: